林大明
營業人銷售額與稅額申報書
統  一  編  號
12345678
( 401 )
註
核 准 按 月 申 報
( 一般稅額計算－專營應稅營業人使用)
營 業 人 名 稱
羽台有限公司(範例)
記
核合總單
總機構彙總申報
所屬年月分:
95
年
月
稅  籍  編  號
780901010
欄
准併繳位
各單位分別申報
01
- 02
高雄市三民區九如二路72號7樓
分
負 責 人 姓 名
營業地址
44
使用發票分數
金額單位：新臺幣元
1,843,328
購 買 國 外 勞 務
零 稅 率 銷 售 額
區  分
應                                   稅
代號
稅           額
項                目
1
101
項   目
銷    售    額
稅         額
 本期(月)銷售稅額合計
92,166
銷
107
7
稅
 得扣抵進項稅額合計
三聯式發票、電子計算機發票
1,279,080
63,954
126,028
8
108
收銀機發票(三聯式)
 上期(月)累積留抵稅額
0
0
0
二聯式發票、收銀機發票(二聯式)
10
110
 小計(7+8)
額
565,248
28,262
126,028
免    用    發    票
11
111
0
0
0
0
 本期(月)應實繳稅額(1-10)
減:  退 回 及 折 讓
12
112
1,000
50
0
計
33,862
 本期(月)申報留抵稅額(10-1)
項
13
合                  計
113
92,166
0
42,643
 得退稅限額合計
14
114
算
 本期(月)應退稅額
內含銷售
33,862
元)
0
1,843,328
元(
銷   售   額   總   計
115
15
固定資產
 本期(月)累積留抵稅額(12-14)
0
本 期 ( 月) 應 退 稅 額
區   分
得      扣      抵      進      項      稅      額
利用存款帳戶劃撥
稅               額
處      理      方      式
項  目
金             額
領取退稅支票
統一發票扣抵聯
進貨及費用
  免稅出口區內外銷事業、科學工業園區內園區事業
1,660,173
83,012
進
(包括電子計算機發票)
元
固定資產
  及海關管理之保稅工廠或保稅倉庫按進口報關程序
42,643
852,857
三聯式收銀機發票扣抵聯
進貨及費用
  銷售貨物至我國境內其他地區之免開立發票銷售額
0
0
固定資產
申 報 單 位 蓋 章 處
核收機關及人員蓋章處
0
0
載有稅額之其他憑證
進貨及費用
1.統一發票明細表
分
2
13,964
698
(包括二聯式收銀機發票)
固定資產
2.進項憑證
分
冊
8
37
0
0
進貨及費用
分
3.海關代徵營業稅繳納
2
6,500
325
固定資產
分
0
0
0
項
合                  計
進貨及費用
1,667,637
83,385
固定資產
852,857
42,643
進   項   總   金   額
進貨及費用
1,667,693
固定資產
(包括不得扣抵憑證及普通收據)
852,857
進 口 免 稅 貨 物
海關代徵營業稅繳納證扣抵聯
進貨及費用
固定資產
0
5.營業稅繳款書申報聯 
6.零稅率銷售額清單
分
分
0
0
0
0
0
0
聯 絡 人:林小明
3234478
電話：
(非經海關出口應附證明者)
0
(經海關出口免附證明者)
元
元
元
元
說
明
一、本申報書適用專營應稅及零稅率之營業人填報。
二、如營業人申報當期(月)之銷售額包括有免稅、特種稅額計算銷售額，者請改用(403)申報書申報。
申報日期:    年    月    日
核收日期:   年   月   日
0
0
1
5
9
13
17
21
25
2
6
10
14
18
22
23
19
15
7
27
28
30
32
34
36
38
78
80
40
42
44
46
48
49
73
74
47
45
43
41
81
79
39
37
35
33
31
29
82
(1)
(2)
(3)
(7)
(1)  +  (3)
(9)
(10)
(2)
(9)+(10)
(3)x5%+(10)
減： 退出、折讓及海關退還
     溢    繳    稅    款
4. 退回(出)及折讓證明單
    海關退還溢繳營業稅申報單